ファクタリングとは？ファクタリングの仕組みをわかりやすく解説！メリット・デメリットを理解しよう1

ファクタリングとは売掛に悩まされない資金調達方法

日本の企業間取引は信用取引のため売掛金が発生し、受注側が必ず商品代金や、材料費、人件費などの先出しがしいられます。 大企業のような豊富な資金力があればどんどん受注できても中小企業ではそうはいきません。

「仕事はあるのに現金がなくて受注できない…」 「来月の給料が支払えるか不安…」

そうですよね。経営に悩みはつきないと思います。 そんなあなたにファクタリングを利用することを本記事では紹介していきます！

ファクタリングとは

ファクタリングは売掛金をファクタリング会社へ売却することにより、その代金の中から手数料を引かれた金額を得ることができます。

売買契約の為、借金ではなく、あくまで債権の売却代金を受け取っている形になります。
ファクタリングはその契約形態からとても現金化までのスピードが早く最短で即日でも可能という事から近年急速にその需要を伸ばしているサービスです。

ファクタリングとは わかりやすく、どのような時に利用すべきなのか、今あなたが抱えている問題と照らし合わせてニーズに合うか確認してみましょう。

ファクタリングの契約種類

ファクタリングには大きく分けて2者間と3者間の取引があります。

二者間ファクタリング

二社間ファクタリングは自社とファクタリング会社のみで取引が成立する形態です 。

取引先に承諾をもらったりする必要はありません。その後、譲渡された売掛金は取引先から利用者に入金されるのを待って、 ファクタリング事業者へ改修されることになります。取引先に知られることなく利用したい方やスピード重視で早く資金を手にすることが出来ます。

二者間の場合手順はすごく簡単でスムーズに資金調達が可能です。 ただし三者間の場合に比べて利用手数料が少し高くなる場合もありますが、二者間でも手数料の低いファクタリング会社もあります。

三社間ファクタリング

一方、三社間ファクタリングでは利用者と取引先、ファクタリング会社の3社で契約する形態です。 取引先への通知・承諾が必要となります。

資金難にあることを知られてしまう事と契約の手間や入金先の変更等の手続きが発生するため迷惑がかかってしまうなどの懸念がありますが、その分、2社間ファクタリングより手数料が低く設定されているのが特徴です。

少しでも手数料を抑えたい取引先の協力が得られるという場合はおすすめです。

ファクタリングの買取種類

買取型ファクタリング

ファクタリング会社に自社の売掛債権を買い取ってもらうのが買取型となります。

言葉の通り買取となるので契約も債権の売買契約となります。 後に述べる保証型と比較して現金化までのスピードが早いと言う特徴をもちファクタリングのメリットを活かした種類となります。

尚売却時には必ず手数料がかかり、事業者ごとに異なりますが大体2％〜20％と幅も広いのでよく確認して利用してください。

保証型ファクタリング

買取型のように売掛債権の売買契約ではなくあくまで売掛債権に保険かけるタイプのファクタリング方法です。

請求先が期日に支払わなかった場合にお金を受け取れるます。しかし手数料は安いですが保証が適用される条件が柔軟ではありません。

つまり債権の売買は行わず手元に置いておきながら、回収不能になるリスクを回避する事ができます。 ただし保証が適用されるタイミングは契約によって違うので、入金の遅れなどでは保証対象外となるので気をつけましょう。

また保証型は買取型に比べて比較的手数料は安くなり2％〜9％前後が相場とされています。

参考：保証ファクタリングの「根保証」とは？100％リスクヘッジが可能な仕組みを解説！

〜利用のタイミング〜

普段資金繰りに悩む主な原因は金融機関からの融資を受ける際の、

「貸し渋り」「担保の用意」「準備書類が多すぎる」「審査に時間がかかりすぎる」

といった要因が資金繰りを上手く行えずにキャッシュフローを悪くさせています。

普段取引のある銀行が貸してくれなくなった時、あなたも資金を作ろうと色々な金融機関に当たった経験はあることでしょう。

そんな時銀行から要求される主な書類は以下の通りです。

1. 経営革新計画書
2. 直近3期分の財務諸表
3. 詳細な経営計画書
4. 会社概要（登記簿,印鑑証明,決算書など基本書類）

現状資金繰りに上手く行かず経営が苦しいから貸して欲しいのにそんな時銀行は、新しい経営計画やら細かな書類を求めてきては数週間待たされて、結果追その場で断られるなんてことも。

そんな時間をかけていたらキャッシュフローは悪くなるばかり。

「今月現金が足りない…材料をどうやって仕入れよう…」 「従業員の給料が払えなくなったらどうしよう…」

そんな心配をしていませんか？
そんな時こそファクタリングの利用が適しています。

ファクタリングは何よりその「スピード感」が大きなメリットと言えましょう。
最短即日での買取が可能でその日に現金化が可能です。

審査も自身ではなく取引先があくまで審査対象なので赤字決算や税金滞納に不利な状況や経営計画や財務書類などの準備の必要もありません。

利用するときに何が必要なの？

ファクタリング利用の際に必要な書類は以下になります。

• 登記簿謄本（法人で利用する場合）
• 身分証明書
• 決算書・確定申告
• 印鑑証明
• 通帳
• 発注書、請求書、納品書、契約書などの債権を確認できる書類
• 売掛先企業との基本契約書

必要書類を見て気付くと思いますが、銀行融資のように経営計画書や財務書類などの提出は求められません。

ファクタリングの審査対象は売掛先ですので、請求書など以外に本人確認ができるものがあればいいのです。 これなら一日もあれば用意できますよね。
０から準備し現金化まで最短即日というスピード感はとても魅力的です。

必要書類についてもっと詳しく知りたい方は下記のリンクをクリック！
・ファクタリングの必要書類って何が必要？取得方法まで紹介！

〜利用時の注意点〜

ファクタリングを利用する際に注意すべき点をいくつかご紹介します。
現在ファクタリング業者の数は急速に増えております。 数が増えていく中で優良な会社ばかりではなく、ファクタリング 違法な悪徳な会社も潜んでいるのが事実です。

ここでは金融庁も注意換気を促している二つの手法について解説します。

「偽装ファクタリング」

偽装ファクタリングとは契約書の記載事項に本来なくてはいけない内容がない、逆にある筈のない事項が含まれている、というとても悪質なものです。

現在もっとも横行しているのが顧客に黙って契約書の中に金銭消費貸借契約（借金の契約）を盛り込み売買契約ではなく借金の契約にすり替える行為です。

さらには違法な金利で利息を要求してくることもあり大変危険です。 もちろん違法なので払う必要はありませんが取引先などにも悪質な嫌がらせ行為を行ったというケースも存在します。 契約書の記載事項は十二分に確認しましょう。

「給与ファクタリング」

給与ファクタリングとは売掛金ではなく自身の給与を債権としてファクタリング会社から休給料日前に代金を受け取るサービスです。 こちらは通常のファクタリングとは違い売買契約ではなく、給与を担保にした融資契約に過ぎません。

つまりこれはあくまで”借金”なのです。 そのため事業者は貸金業登録が必要なのですが、登録していない会社がほとんどです。いわゆる闇金融と言われる業者になります。

〜取引の流れを確認〜

二者間取引の場合

1. 商品やサービスの売買に取引先へ売掛金が発生
2. ファクタリング会社への申し込み
3. 債権内容の調査
4. ファクタリング取引の内容の確認
5. ファクタリング契約の締結
6. 買取代金の振込
7. 売掛先から自社への売掛金の振込
8. 自社からファクタリング業者への振込

三者間取引の場合

1. 商品やサービスの売買に取引先へ売掛金が発生
2. ファクタリング会社への申し込み
3. 債権内容の調査（ここで売掛先への合意確認）
4. ファクタリング取引の内容の確認
5. ファクタリング契約の締結
6. 売掛債権を自社からファクタリング会社へと譲渡
7. 買取代金の振込
8. 取引先からファクタリング会社へと振込

以上が簡単な流れとなります。

ファクタリングとは？〜会社選びのポイント〜

実査に利用するとなる会社が多すぎて迷ってしまうこともあるでしょう。 簡単に会社を比較するときにどこを意識すれば良いのか紹介します。

手数料を比べる

ファクタリング 手数料ではまず何より安さが大事です。 ファクタリング会社に応じて最低料率が変わりますし売掛先の状況や売掛金の金額に応じても変動します。その為いくつかの会社に見積もりを取らせるのもいいですがHPを見た際に、しっかり細かな状況に合わせた％の記載をしているような会社は信用できるかと思います。

入金までのスピード

スピード感は何よりファクタリングの強みの一つです。 ほとんどの会社は最短で即日、遅くても2〜3日といった所かと思いますが、必要な書類などをあまりに沢山用意するよう言われる所だと、審査は早くてもこちらの準備に時間がかかりますので必要書類などの部分もHP場で確認できると良いでしょう。
合わせて読む！：必要書類の少ないファクタリング会社を10社紹介！請求書のみでOKな会社も！口コミも掲載

買取可能金額

最後に比べてもらうのは何よりいくらもらえるのかという点です。 同じ1000万円の売掛金でもファクタリング会社ごとにいくらで買い取ってくれるのかはバラバラです。その為少しでも大きく買い取ってくれる所を探しましょう。 ただし高い買取額の代わりに手数料も高いのでは意味がありません。 総合的に判断してファクタリングをうまく利用しましょう！

参考：「専門家が教えるファクタリング会社の選び方」

〜まとめ〜

銀行融資の様に沢山の新しい書類を必要としないファクタリングは申し込みをしやすいと言えるでしょう。ファクタリング 個人でも利用ができるので法人以外の個人事業主の方でも安心です。

会社における本人確認書類だけなら用意は簡単かと思います。 実際に申し込みをしたら契約をしなくてはいけないということはありません。

今ある実際の売掛金がいくらで買い取ってもらえるのか、手数料はいくらにあるのか、それだけ確かめるのに申し込みして見積もりをもらい、いざという時の手段としてとっておくのも良いでしょう。

参考：ファクタリング来店不要で即日現金を用意する方法5選・資金調達・事業ローンおすすめ業者