ファクタリングでオフバランス化の仕組みやメリット・デメリットをわかりやすく解説!1

ファクタリングでオフバランス化の仕組みやメリット・デメリットをわかりやすく解説!1 資金調達

はじめに

オフバランスとは企業経営における、バランスシートの貸借対照表の資産、あるいは負債を減らすことを指します。オフバランス化は資産効率を改善させたり、企業価値を高められるメリットがあります。

資産や取引が貸借対照表に記載されないことともいえるので、この点が理解を深めるポイントになるでしょう。

一見すると難しそうですし、経営について詳しくない人にとってはイメージしにくいですが、いずれにしても企業経営のメリットになるのは確かです。

この記事ではオフバランスとは わかりやすく解説していきます。

オフバランスとは?

オフバランス

オフバランスは、資産と取引が貸借対照表に記載される形で反映されないことを意味します。

正確にいえば資産や負債を減る形にすることを指すので、経営のスリム化や対外的な評価が高まることに繋がります。

とはいえ、余分な資産を判断して処分したり、負債を減らすというのは簡単ではないです。

しかし太っているように見える資産状況や、一向に負債が減らない状況は好ましくないので、経営者はみな何とかして改善を図ろうとします。

その取り組みの1つがまさにオフバランス化で、資産効率の改善に取り組む企業を中心に注目を集めています。

オフバランス効果は資産価値が変動するリスクが減りますし、企業価値の評価が高まるので、融資が受けやすくなります。

資金調達がしやすくなるばかりか、好条件で融資が受けられることにもなり得るので、注目されるのも納得です。

ただオフバランス化は悪用の恐れがあることから、近年は厳格化していて簡単にはいかなくなっています。

簡単ではないものの避けて通るわけにもいかないので、よりオフバランス化しやすいファクタリングに注目が集まっています。

勿論、メリットとデメリットはありますし、仕組みを理解しないと有効活用できませんから、その点をしっかり把握することをおすすめします。

ファクタリングでオフバランス化ができる仕組みとは

オフバランス

ファクタリングでオフバランス化ができるのは、ファクタリングによる資金調達だと、借入と違った形で貸借対照表に反映されるのが理由です。

例えば同じ100万円の借入でも、手数料が勘定科目の売掛債権売却損の扱いになるファクタリングと、手数料も利益に含まれる借入では大きな差が生じます。

その差がファクタリングによるオフバランス化の仕組みだと説明できますし、同じ額の資金調達ならファクタリングに軍配が上がります。

売掛金を現金化するファクタリングは、手数料を支払って債権を買い取ってもらう仕組みです。

売掛金の回収を期日まで待てば、全額が利益となりますが、ファクタリングは手数料が差し引かれるのでその分の利益が減ります。

借入は総資産利益率のROAが小さくなるので、企業の収益性が低いとみなされます。

こういうところにも違いがありますし、企業価値の評価に関わってくるので、オフバランス化するなら借入よりもファクタリングの方が良いといえるでしょう。

金融機関から融資を受けることは、単純に負債の増加となるので、オフバランス化目的には不向きです。

ファクタリングと一口に言っても、2社間と3社間で違ってきますが、3社間の場合は借方が未収金となります。

そして債権の買取でファクタリング会社から入金があった時点で、手数料が売掛債権売却損に変わり、有利子負債は増えないわけです。

ファクタリングによるオフバランス化のメリット・デメリット

オフバランス

では、オフバランス メリット デメリットについて解説します。

メリット

ファクタリングによるオフバランス化は、手元のキャッシュが増えるのが最大のメリットです。

売掛金が早期に現金化できるので、ファクタリングは資金調達方法として人気が高まっています。

売掛金は、回収サイトが長くなるほど回収不能に陥るリスクが大きくなります。

未回収はキャッシュフローの悪化を招きますから、ファクタリングによる現金化はオフバランス化に有用です。

オフバランス化は総資産利益率のROAの向上と、それによる企業価値の上昇、資金調達のしやすさといったメリットをもたらします。

ファクタリングでオフバランス化すると、金融機関からは純資産を上手く活用できているように見えます。

デメリット

オフバランス メリットが豊富なファクタリングにも、手数料の負担が無視できないというデメリットがあります。

3社間ファクタリングなら1桁%の負担で済みますが、2社間だと最低でも10%程度の手数料が発生します。

回収リスクのある売掛金を買い取るわけですから、ファクタリング会社にとってはリスクに見合う妥当な数字だといえます。

利用する側には回収不能が避けられたり、企業価値の評価が上がるメリットがあるので、その点を考慮しても妥当ではありますが、やはり負担が小さくないのはデメリットです。

まとめ

オフバランス化は資金を減らし負債を削減することで、経営状況を改善して企業価値の評価を高めることができる方法です。

ファクタリングによるオフバランス化は、借入と違って様々なメリットがあります。

売掛金の現金化とそれによる回収不能リスクの回避、キャッシュフローの改善や経営の安定化などです。

ただし、ファクタリングには相応の手数料が発生しますから、利用には計画性が欠かせませんし、無理なく利用することが大切です。

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紹介記事:ベストファクターの特徴を徹底考察!評判・口コミは?


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LINK基本情報

即金可能額 5000万円
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買取手数料 1.5%〜

紹介記事:LINK(リンク)の特徴を徹底考察!評判・口コミは?


けんせつくん

けんせつくん

建設業界専用ファクタリング会社のけんせつくん

けんせつくんは建設業界に特化したファクタリング会社です。

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法人化している会社だけでなく個人事業主でも利用できるため、一人親方などでも安心して利用することができます。

嬉しいことに売掛債権の買取金額に制限がなく、少額からでも依頼可能です。土日祝日も対応してもらえるので、不規則な働き方になることが多い建設業界の方でもスムーズに利用できます。

基本情報

即金可能額 下限・上限なし
入金まで 最短2時間
買取手数料 5%〜
 

Easy factor/イージーファクター

easy factor(イージーファクター)

easy factor(イージーファクター)は、人気の優良ファクタリング会社株式会社NO.1が運営するオンライン完結型のファクタリングサービスになります。

イージーファクターの魅力は、申し込みから契約・入金までのスピードが他社に比べて非常に早い点や、発生する手数料が一般的なファクタリング会社に比べて非常に低いといった点を挙げることができます。

オンラインで全て完結させることができるので、手続きがしやすい点もイージーファクターの強みになります。

基本情報

即金可能額 50万円〜5000万円
入金まで 最短60分(最短10分で見積提示)
買取手数料 2%〜8%
 

Terasu(テラス)

テラス

テラスのファクタリングは豊富なサービス種類と対応可能な業種多数!

テラスは診療報酬、介護報酬、経営支援コンサルティングなどの様々な種類のファクタリングサービスを展開しています。

そのため多種多様な業種に対応しており、幅広い利用者がいます。

他社からの乗り換えプランなどもあるので初めての方から現在利用中の方までおすすめです。

無料30秒診断で利用の可否がすぐにわかるので試してみましょう。

基本情報

即金可能額 下限〜上限なし
入金まで 最短即日
買取手数料 5%〜
 

ファンドワン

ファンドワン

ファンドワンは7つの融資商品から資金調達プランを選べます!

ファンドワンは、資金面で不安を覚える中小企業経営者の皆さまのニーズに耳を傾け、事業資金問題に携ってきた経験豊富なスタッフが、最適のプランを提案しています。

近年注目を集める売掛債権担保にも対応しており、売り掛け先への通知もなく、必要なキャッシュを迅速に調達します。

売掛債権担保の場合、即日30万円〜5000万円の融資が可能です!

基本情報

即金可能額 5000万円以内
入金まで 最短即日
利率 年利5.00%~18.0%以下
 

MSFJ

MSFJ

成功者に選ばれるファクタリング会社MSFJ

MSFJでは選べる3つのプランから自分にあったプランを選択できます!

プランごとに特徴が分かれており以下の通りとなっています。

クイックプラン・・限度額100万円まで 手数料3.8%~ 審査スピード 1営業日

プレミアムプラン・・限度額 5,000万円まで 最低手数料 1.8%~  審査スピード 最短1営業日

個人事業主プラン・・限度額 10万円~500万円まで 最低手数料 3.8%~9.8% 審査スピード 最短当日振込

基本情報

即金可能額 10万円〜5000万円
入金まで 最短即日
買取手数料 1.8%〜上限不明

アクセルファクター

アクセルファクター

ファクタリングするならまずはじめに

アクセルファクターの「買取上限は1億円」なのでまとまった資金が必要な時も安心です。「審査通過率も90%以上」と非常に高いため多くの中小企業・個人事業主から支持されています。

買取代金は「最短即日で振り込まれる」ので、スグに資金が必要な経営者にとって非常に利便性が高くなっています。「手数料はわずか2%~」と非常に安いため、多くの事業主様が利用しています。

売掛債権の売却を考えているならまずはじめに利用しておきたいファクタリング業者です。

アクセルファクター基本情報

即金可能額 1億円
入金まで 最短2時間
買取手数料 2%~

ペイブリッジ

paybridge

広告・IT業界専門の資金調達サービスはペイブリッジ

創業12年になる老舗ファクタリング会社ペイブリッジは広告・IT業界専門にサービス展開をしており、手数料は0.5%〜と業界最安値となります。

また5万件以上の実績もあり安心して利用できるのもメリットです。
オンラインまたは来店どちらでも契約可能となっており最短2時間で資金調達できるスピード感も魅力的です。
審査通過率も95%と高い水準なので他社で断られてしまった方なども一度ペイブリッジに相談してみて下さい。

基本情報

即金可能額 下限不明〜3億円
入金まで 最短即日
買取手数料 0.5%〜上限不明

株式会社No.1

ファクタリング会社「株式会社NO.1」の特徴・メリットを徹底解説・申し込みから入金までを説明

満足度95%オーバー!スピード契約なら株式会社No.1

株式会社No.1の魅力はなんと言ってもそのスピード感です!業界最速のスピード審査で不安な審査の時間を一瞬で終わらせます。

さらに少額の10万円から利用できるので債権の額が低い個人事業主の方にも利用しやすいです。

手数料も1%〜で利用できるので安価に抑えられます。

9時から20時までと遅くまで営業しているので仕事が終わるタイミングでも申し込みいただけます。

株式会社No.1の圧倒的に早い入金スピードをぜひ体験ください。

基本情報

即金可能額 10万円〜5000万円
入金まで 最短即日
買取手数料 3%〜15%

事業資金エージェント

MSFJ

最短3時間で事業資金を資金調達可能!

事業資金エージェンとは500万円以下の申し込みの場合最短3時間で資金調達が可能なとてもスピード感のあるサービス展開をしています。

20万円からの少額の資金調達にも特化しており他社と比べて少額契約の場合の手数料は大幅に低い水準となっています。

万が一の時に備えた見積もりや相談だけでもOKなので一度自社の売掛債権がいくらになるのか確かめるのもおすすめです。

基本情報

即金可能額 20万円〜1億円
入金まで 最短即日
買取手数料 1.5%〜20%

Cool Pay

coolpay

独自のAIスコアリング審査!オンライン完結の資金調達

CoolPayは最短60分のスピード買取が可能になっています!
請求書を写真でアップするだけで、独自のAIスコアリングによる審査が行われることにより、驚きのスピード買取が実現します!

買取可能額は20万円〜となっており、少額の取引にも対応しているのが特徴です。

法人、個人ともに利用可能となっている使い勝手のいいサービスといえます。

Cool Pay基本情報

即金可能額 20万円~
入金まで 即日振込
買取手数料 2%~
 


ネクストワン

ネクストワン

金融業界に精通したスタッフが対応!成約率96%!

ネクストワンは最短即日の資金調達が可能でその契約率は96%と様々な売掛債権を買い取ってくれます。オンラインで完結のため全国どこでも申し込み可能です。

手数料も業界最安水準の1.5%〜からとなっており初めてのファクタリング利用にもおすすめです。

またスタッフは元銀行員など金融業界に精通した資金調達のプロたちが対応してくれます。そのためファクタリング以外の資金調達やその他会社経営に対すコンサルティングにも期待できます。

基本情報

即金可能額 30万円〜上限なし
入金まで 最短即日
買取手数料 1.5%〜10%

トラストゲートウェイ

トラストゲートウェイ

クラウド契約で自宅にいながらスピーディーな資金調達が可能

トラストゲートウェイは業界最安水準の手数料率を誇り保証人や担保も不要なファクタリングサービスです。

トップクラスの買取率でリーピート率も98%以上!

全てオンラインで完結するため来店は不要ですし、審査通過率も驚異の95%です。
そのため大手で利用を断られてしまった場合などもトラストゲートウェイで利用可能な実績も多数あります。

初めての利用から他社からの乗り換えにも適した優良会社です。

基本情報

即金可能額 10万円〜5000万円
入金まで 最短即日
買取手数料 3%〜10%

エスコム

scom

「安心・効率的・迅速」をコンセプトの優良会社エスコム!

エスコムは 顧客満足度98.5%!成約率87.5%!乗り換え満足度92.7%

と利用者からの好評の優良ファクタリングサイトです。

手数料も1.5%〜となっており業界最安水準です。また二社間三社間共に対応しおり、介護報酬や診療報酬にも対応しているため初心者から利用中の方まで幅広い層の利用者から支持されています。

基本情報

即金可能額 30万円〜1億円
入金まで 最短即日
買取手数料 1.5%〜12%

トライ

トライ

全国対応で即日入金のファクタリング会社トライ

トライのファクタリングは徹底した秘密厳守を約束してくれ、2社間ファクタリングでも取引先に知られる事なく、資金調達が可能です。

さらに良心的な手数料が設定されており、これまでの実績を生かしたスピード審査で最短即日入金が可能となります。

個人事業主や介護報酬ファクタリングにも対応しているのでどなたでも申し込みいただけます。

全国対応のオンラインファクタリングを見積もりだけでもとってみては如何でしょうか。

基本情報

即金可能額 10万円〜5000万円
入金まで 最短即日
買取手数料 3%〜15%

ファクタリングZERO(ゼロ)

ZERO

西日本の企業に対応特化したZEROのファクタリングサービス!

ゼロのファクタリングは最短即日資金調達が可能、来店不要のオンライン型、診療報酬や介護報酬にも対応しており、幅広い利用者がいます。

そんなゼロは「西日本の企業向けに展開」されており、東日本側の企業は残念ながら利用できません。地域密着型だからこそのサービスとなっております。

基本情報

即金可能額 20万円〜5000万円
入金まで 最短即日
買取手数料 1.5%~10%

トップマネジメント

トップマネジメント

実績は45000件以上!安心のサービス

トップマネジメントは安全オンラインでファクタリングサービスを利用できます

そのため全国どこの企業様も利用することが可能です。

また豊富な資金力が売りで最大買取金額は3億円となり小さな資金需要から大きなものまで幅広い対応をしてくれます。

またプラン設定も豊富に揃えているため、利用者の状況にあった様々なファクタリングサービスを受けることが可能になっています。

初めての方から現在、他社を利用中の方までおすすめです。

基本情報

即金可能額 30万円〜3億円
入金まで 最短即日
買取手数料 2者間3者間ともに3.5〜12.5%(ゼロファク利用時最大10%の優遇措置あり)

ファクタリング福岡

ファクタリング福岡

福岡に拠点をおき九州から西日本地域に特化!

ファクタリング福岡が選ばれる理由は最安手数料が1.5%〜となっており業界でも最安の水準となり30万円〜無制限の買取可能金額により幅広い利用者に向けサービス展開しているためです。

もちろん法人・個人に対応しており、資金調達まで最短即日のスピード感も持ち合わせています。福岡に拠点を置き、九州地方の会社や西日本を中心とした会社に特化してサービス展開しているのでその地域の方にはおすすめです!

基本情報

即金可能額 30万円〜無制限
入金まで 最短即日
買取手数料 1,5%〜
 

QuQuMo

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手数料安さ業界トップクラス!完全オンライン型ファクタリング!

QUQUMOは完全オンライン型のファクタリングサービスを展開しています。
契約完了まで「最短2時間」というスピードが特徴です。

時間が早いだけではありません。手数料も1%〜と業界トップクラスの安さを誇ります。

また事務手数料無料、債権譲渡登記も不要です。

必要な書類は「請求書」「通帳のコピー」の二点のみ。と非常に手軽です。

今すぐ現金が欲しい!手数料はなるべく抑えたい!

そんな風に思っている方におすすめのファクタリング業者です。

QuQuMo基本情報

即金可能額 〜1億円
入金まで 最短2時間
買取手数料 1%~
 

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