滞留債権とは？ファクタリングの利用は可能？6つの回収方法まで解説！

滞留債権とは

滞留債権とは、支払い期限が過ぎているのに入金の確認ができない売掛金のことです。売掛金は、掛け売り取引において発生する未回収の売上であり、債権の一種です。売掛金は入金予定日前のものを指し、入金予定日を過ぎたものは滞留債権と呼びます。

なお、長期滞留債権や長期未収入金という言葉もあり、それぞれの違いは「入金予定日からどれだけの期間が経過しているか」です。
滞留債権は入金予定日から6ヶ月、長期滞留債権は6ヶ月～1年、長期未収入金は1年以上が基準となります。滞留債権は支払いが遅れているものの回収できる可能性はあります。

滞留債権は早期対応が重要

滞留債権は、事業を行うすべての会社で発生する可能性があります。仕方がないものといえますが、会社経営に悪影響を与える恐れがあるので無視できるものではありません。

支払いを行えない会社では、何かしらのトラブルが発生していると考えられます。有力な可能性のひとつとして挙げられるのが資金難です。

滞留債権を放置していると、不良債権化することも考えられます。早期に回収する必要がある債権といえるでしょう。

滞留債権はファクタリングの利用は可能？

滞留債権を抱えている方の中には、ファクタリング業者に買い取ってもらいたいと考えている方がいるかもしれません。

ファクタリング業者は、滞留債権も買い取っているのでしょうか。

滞留債権はファクタリングの対象

支払いが滞っていても滞留債権はファクタリングの対象です。滞留債権でお困りの方は、ファクタリング業者に相談することができます。
売掛先が支払いに応じてくれない場合、ファクタリング業者に相談するとよいかもしれません。

不良債権はファクタリングの対象外

残念ながら、不良債権はファクタリングの対象外です。不良債権化した売掛債権をファクタリング業者に買い取ってもらうことはできません。
不良債権化した売掛債権は、特定金銭債権を扱っているサービサー（債権回収会社）が買取しています。法務省の公式サイトに掲載されている「債権管理回収業の営業を許可した株式会社一覧」を参考にするとよいでしょう。
(参考サイト)
http://www.moj.go.jp/housei/servicer/kanbou_housei_chousa15.html

合わせて読む！ファクタリングとは？仕組みやメリットを理解

滞留債権買取OKなファクタリング会社

プロテクトワン

審査通過率96％以上！安心な充実サポート

プロテクトワンは神奈川県横浜市中区に本社を構えている優良ファクタリング会社です。

手数料率1.5％〜と業界でもトップクラスの低さです！審査通過率も96％以上なので審査の柔軟さも魅力です。

また個人事業主にも対応しているのでどなたでもご利用可能です。

完全オンライン契約が可能ですが、希望があれば来店や訪問での取引も可能！

10万円〜1億円という幅広い買取対応している点にあります！

さらにプロテクトワンは原則即日入金に対応しているのでお急ぎでの資金調達を希望の際はプロテクトワンに決まりです！

プロテクトワン基本情報

事業資金エージェント

1000万円以下の買い取りに特化したファクタリング!!

事業資金エージェントは電話1本で申し込めることが特徴的なファクタリングサービスです。

事業資金エージェントであれば電話だけで素早く対応してもらえるため、ネットの扱いが不慣れな人でも安心です。

500万円までの場合はオンライン完結で最短3時間で入金可能。

最小20万円の買取実績があり、最大2億円まで対応しているため、幅広い会社が資金調達のために利用しやすいこともポイントです。

1.5％〜と低い手数料で利用できるので、手数料も他のファクタリング会社とくらべても業界トップレベルです！

基本情報

LINK

最短60分で契約締結！資金繰り改善ならLINK！

LINKのファクタリングは「最短60分のスピード買取が可能」です。

手数料は業界最低水準の1.5％～となっています。

LINKは初めての利用の人にも分かりやすくAI用いた「10秒で終わる無料診断」を行っています。ファクタリングが利用できるのかスグにわかります。

法人・個人事業主どちらも利用できるので、初めてファクタリングを利用したい方などにおすすめです。

他社からのLINKへお乗り換えを希望される方には、手数料引き下げをなど 様々な特典があります。

初心者から乗り換えまで幅広く対応している会社といえましょう。

LINK基本情報

ウィット

小口専門のきめ細やかなサービス！

ウィットは小口利用の中小企業や個人事業主を中心にサービス展開しており、そのため他社では断られてしまった方も利用できたという実績が多いです。

また最短即日のスピード対応もウィットの特徴で申し込みから審査、入金ととても簡単なステップで利用が可能です。

コンサルティングに関しても力を入れており、様々な角度から資金調達についてサポートしてくれます。

基本情報

BIZパートナー

業界最速クラスの対応で急ぎの資金調達をサポート

BIZパートナーは業界最速のスピード審査で申し込みから入金まで即日対応が期待できます。

さらに審査の柔軟性もBIZパートナーの魅力で、他社で断られた方や個人事業主の方でも問題なく利用することができます。

WEB申し込みであれば24時間365日対応してもらえるので、時間や場所を問わず利用することができます！

資金調達が可能か今すぐ知りたい方は公式サイト内にある「簡単1分らくらく申し込み」をご利用ください。

基本情報

ペイトナー（旧yup先払い）

ファクタリングがおすすめな理由

倒産されてからでは遅い

売掛金が滞留しているということは、売掛先に問題が発生しているのです。資金が足りなくなって、支払いたいけど支払えない、との状況に陥っているかもしれません。

そもそも資金がたっぷりとあれば、売掛金をすぐに支払ってくれるはずです。それがないということは企業の経営に何かしらの問題が発生していると考えるのが自然です。

経営難に陥った企業は、倒産する可能性も出てきます。そこで問題なのが売掛金を持ったまま倒産されてしまうことです。回収したくても倒産されてしまえば、満額の回収はできません。ほんの一部分しか戻ってこない、ということもあり得るのです。良くても10％や20％かもしれません。

ファクタリングであれば、一般的に売掛金の70％から90％程度を現金化できます。結果的に倒産されてしまったとしてもダメージを抑えられるのです。

資金をショートさせない

売掛金があったとしても入金されなければ意味がありません。
予定よりも数ヶ月や1年遅れての入金では、事業展開なども後回しになってしまいます。チャンスを逃してしまうこともあるのです。

売掛債権の回収を待っている間に資金がショートしてしまっては元も子もありません。

ファクタリングに関しては、数日で現金化可能です。資金のショートが迫っている場合には、積極的にファクタリング利用を検討しましょう。

合わせて読む！；資金ショートとは？

3社間ファクタリングを設定しやすい

売掛金があったとしても入金されなければ意味がありません。
予定よりも数ヶ月や1年遅れての入金では、事業展開なども後回しになってしまいます。チャンスを逃してしまうこともあるのです。

売掛債権の回収を待っている間に資金がショートしてしまっては元も子もありません。

ファクタリングに関しては、数日で現金化可能です。資金のショートが迫っている場合には、積極的にファクタリング利用を検討しましょう。

合わせて読む！：三社間ファクタリングとは？

滞留債権を買い取って貰う際の注意点

滞留債権をファクタリング業者に買い取ってほしい方は以下の点に注意が必要です。

不良債権化する前に相談する

売掛債権が不良債権化すると、ファクタリングの対象外になってしまいます。滞留債権が発生した方は、ファクタリング業者にできるだけ早く相談しましょう。

審査は非常に厳しい

滞留債権はファクタリングの対象ですが、実際に買い取ってもらうには各ファクタリング業者が行っている審査に通らなければなりません。
審査では、売掛先の信用力などが問われます。
ファクタリング契約の多くは、買い取った売掛債権が不良債権化してもファクタリング利用会社に弁済を求めないノンリコースだからです。
ファクタリング業者が責任を負わなくてはならないため、審査は厳しくなります。滞留債権を買い取ってもらうことは非常に難しいといえます。
合わせて読む！：審査が甘いファクタリング会社10選！

対面契約が原則

ファクタリング契約は、ファクタリング業者と会って締結することが一般的です。
遠方のファクタリング業者に売掛債権を買い取ってもらう場合は出張が必要になるかもしれません。申し込みから支払いまでの流れを確認しておきましょう。

悪徳業者に注意

ファクタリングは、日本でも普及しつつある安全な資金調達方法です。ただし、ファクタリング業者の中には悪徳業者も混ざっています。オフィスの場所を教えてくれない、契約書の控えを渡してくれないなどのファクタリング業者は悪徳業者の可能性があります。十分に注意しましょう。
参考：悪徳業者に騙されない！知っておくべく悪徳業者の手口！優良おすすめ会社10選

買取不可の場合は他の方法も検討

ファクタリング業者が滞留債権を買取してくれない場合は、他の方法で売掛金を回収しなければなりません。一般的な方法として、内容証明書を送付して支払いを求める、相手の買掛金と相殺する、相手の売掛債権を譲渡してもらうなどが挙げられます。
残念ながら、いずれの方法も売掛金を確実に回収できるとはいえません。信用力に不安のある会社と取引する際は、早めにファクタリングを利用して滞留債権を発生させないなどの対策が必要です。

その他の滞留債権の回収方法とは？

滞留債権を回収する方法としては様々な手段がありますが、訴訟や裁判になる前にできることから実践していきましょう。
おすすめなのはファクタリングの利用した売掛金回収方法です。

内容証明郵便での督促

内容証明郵便を送付したからといって強制力はありません。しかし内容証明郵便が届いたことで相手に心理的なプレッシャーを与えることはできるでしょう。

相手との交渉

もし分割支払いなら可能ということなど、相手の状況などを踏まえた上で交渉していき回収できるケースもあります。交渉による示談書を公正証書で作成しておけば、万一支払いが怠った場合には強制執行による回収を行うことも可能です。

相殺による回収

相手に買掛金があれば売掛金と買掛金を相殺して実質的な回収が可能です。相殺は相手の同意は必要なく、仮に相手が破産や民事再生をしたとしても可能ですし、内容証明郵便で相殺の旨を相手に通知して完了します。

相手の保有する債権で回収

相手が現金で支払えなくても第三者に対する売掛金を持っているという場合など、売掛金を譲渡してもらうことにより回収ができます。ただし売掛金の相手先が支払うかどうかわからないので、支払時期まで待つ必要があります。

訴訟による回収

支払督促、少額訴訟、通常訴訟といった裁判手続から回収することになります

滞留債権を回収できない場合は貸倒損失を計上する

取引先が倒産したり、著しい経営難に陥っていたりするために、滞留債権を回収できない場合があります。その場合は、貸倒損失を計上して金銭的負担を少しでも軽くしましょう。

本来、回収した売掛金は利益として計上しますが、回収不能に陥った場合は損失として計上できます。損失として計上すれば、利益と相殺できることで税金の支払い負担を抑えられます。なお、貸倒損失として計上できるのは、全額回収不能になった場合、一定期間取引停止となった場合、債権が切り捨てられた場合です。

金銭債権の切り捨ては、会社更生法や金融機関等の更生手続等の規定に基づき行われます。金銭債権が全額回収不能になるのは、債務者の支払能力や資産状況から回収が不可能と判断された場合です。

最後に、「一定期間取引停止」の基準は、最後の弁済と取引停止のいずれか遅い方から1年以上が経過したときや、同一エリアの債務者の売掛金が取り立ての必要経費よりも少ないときなどです。

滞留債権が多額な場合、回収できないことで倒産に追い込まれるケースも少なくありません。また、取引先も別の会社から売掛金を回収できないために、こちらの売掛金を支払えずにいる可能性もあります。連鎖倒産が起きる恐れもあるため、事情を速やかに把握したうえで適切に対処することが大切です。