保証ファクタリングの「根保証」とは？100％リスクヘッジが可能な仕組みを解説！

保証ファクタリングにおける根保証

ファクタリングとはいっても種類があります。一般的にファクタリングというと、買取ファクタリングを指します。ただ、ファクタリングには保証ファクタリングと呼ばれる手法も存在し、保証ファクタリングも広く行われています。

ファクタリングの種類について詳しくはこちら

それでは、保証ファクタリングとは何なのでしょうか。買取ファクタリングとどのような違いがあるのでしょうか。

また保証ファクタリングを利用する際よく聞く「根保証」とはなんなのでしょうか。

根保証って聞いたことはあるけれど、内容については詳しく知らないとお困りではありませんか？

根保証とは、保証ファクタリングの中でも売掛金を100％保証するものを「根保証」と呼びます。

保証ファクタリングの根保証についての概要、利用するメリット・デメリットについて紹介していきましょう。

根保証とは？

保証とは、借入した人と同じ責任を負う

まず保証について、おさらいします。分かりやすくするために、ここでは借入の保証に話を限定します。

保証とは、借入をした人と同じ責任を負う状態のことです。同じ責任を負うということは、借入をした人が返済できない時に、代わって返済する義務を負います。こうした保証の義務を負う人を、「保証人」と呼びます。

なお保証人の重さに応じて、「通常保証人」と「連帯保証人」の二タイプに分けることができます。

詳しくは下記をお読みいただきたいのですが、連帯保証人の方がより重い責任を負う、とだけ覚えておいてください。

根保証とは、現在から将来発生する債務まで保証すること

根保証とは、一定の取引関係から生ずる現在および未来の一切の債務を保証することを指します。ただ、この説明だと少し分かりづらいですよね。

ですので特定保証と、根保証の違いという形で説明します。

＜パターン１＞

ここにＡさんがいて、Ｂさんから10万円のお金を借りたいとします。ですがＡさんは金欠気味のため、Ｂさんは貸したくありません。

ここでＣさんが現れます。万一Ａさんが10万円を返済できない場合、Ｃさんが10万円を代わりに払うとしましょう。

これなら、Ｂさんは安心して、Ａさんに10万円を貸してくれます。ここでいうＡさんは債務者、Ｂさんは債権者、Ｃさんが保証人ですね。

＜パターン２＞

パターン１と同じく、ＡさんはＢさんから10万円借りるとします。ただしパターン1と違い、Ａさんは10万円だけでなく、今後さらにBさんから借入する予定です。

借入ごとにＣさんが保証を付けていたら面倒ですよね。そこでＣさんは、ＡさんがＢさんから借りる借入の全部に保証を付けます。

この場合も、Ａさんは債務者、Ｂさんは債権者、Ｃさんが保証人ですね。パターン１もパターン２も、Ｃさんの保証という点では同じですが、その範囲が違います。

パターン１は、ＡさんのＢさんからの借入の内、10万円だけ保証が付いてました。こうした、特定の取引にだけ保証がつく状態が、特定保証です。

一方でパターン２では、ＡさんのＢさんからの借入全てに保証が付いてました。
こうしたＡさんとＢさんとの間の、特定の取引関係の中で発生する、将来にわたっての全ての取引に保証が付く状態が、根保証となります。

まとめると、以下のようになります。

特定保証・・特定の債務に紐づいた保証

根保証・・・債務者の一切の債務を保証

保証ファクタリングの根保証！3つの概要

保証ファクタリングの根保証とは、売掛金を100％保証してくれるもののことを指します。

根保証を利用することで、売掛金の回収リスクを軽減させることが可能です。

一体どのような仕組みなのか、3つの概要を紹介します。

• 根保証の仕組み
• 手数料
• 債権の種類

上記3つの順に、概要について紹介しましょう。

1-1：根保証の仕組み

根保証の仕組みについて紹介していきます。

主な仕組みとしては、保証ファクタリングと同じです。

ファクタリング会社と保証契約をすることで、売掛債権が発生した際に売掛金の支払いを保証してもらうことが可能です。ファクタリング会社は、側面調査（売掛先には連絡を取らない）によって売掛先の与信審査をします。

与信審査の結果に基づき、保証する金額を決定し保証金額内であれば、売掛金を100％保証できるのです。

中小企業における、与信調査には限界がありますよね。

「ここの会社との取引は不安だな。ちゃんと支払いをしてくれるのかな」このような不安がある場合には、根保証を使用することでリスク回避することができるでしょう。

1-2：手数料

保証ファクタリングの根保証、どのくらいの手数料がかかるのか気になりますよね。

ファクタリング会社により異なりますが、大体3％～12％が相場と言えるでしょう。（2020/7/31自社調べ）

大手金融機関の子会社が実施しているファクタリング会社であれば、手数料は低く抑えることができます。

また、売掛先の与信結果によっても手数料は変動するのです。

1-3：債権の種類

根保証が利用できる、債権の種類について紹介しておきましょう。

保証ファクタリングの根保証を使用できるのは、売掛債権以外にも2種類あります。

• 受取手形
• でんさい

上記2種類の債権でも、根保証を使用することが可能です。

売掛債権ではないから利用できないかもと諦めずに、まずは相談してみると良いでしょう。

個人は限定根保証のみ

根保証には、限定根保証と包括根保証の２種類があります。限定根保証とは、極度額や契約期間、取引内容などが特定されている契約を指します。

一方の包括根保証は、こうした取り決めの一切ない、かなり広い範囲の根保証になります。

このうち、個人で契約が認められているのは、限定根保証のみとなります。包括根保証が認められているのは、法人だけです。

恐らくこの記事を読まれている方は、圧倒的に個人の方が多いと思います。ですので、これ以降では個人を対象にした、限定根保証について詳しく説明します。

なお個人の根保証については、改正民法（2020年）により、根保証の範囲が厳しく制限されることになっています。詳しくは下記でご確認ください。

保証ファクタリングの対象とならない債権に注意する

なお、売掛金や受取手形に対して保証されるものの、すべての債権に保証ファクタリングを適用できるわけではありません。利用できない債権も存在します。

対象とならない代表的な債権としては以下のようなものがあります。

• 金銭債権：リース債権、貸付債権など
• 回収が長期になる債権（回収まで1年以上かかるなど）
• 既に支払い遅延している債権

もちろんファクタリング会社によって条件は異なります。ただ、一般的にこうした債権は対象にならないと考えましょう。

保証できる7つのケース

売掛金を保証できるケースは、主に7つあります。

いずれも、売掛先が倒産等した事実が確認できた時です。

• 破産
• 会社更生
• 民事再生
• 任意整理着手
• 本店の閉鎖
• 手形の不渡り
• 小切手の不渡り

売掛先が売掛金を支払わない場合でも、上記の内容に当てはまらない場合には保証してもらうことができません。

保証ファクタリングの根保証を利用する5つのメリット

保証ファクタリングの根保証を利用する5つのメリットを紹介しましょう。

メリット1：回収リスクの軽減ができる

1つ目のメリットは、回収リスクの軽減ができる点です。

保証ファクタリングの根保証は、売掛金を100％保証してもらえます。

万が一、売掛先が倒産などの理由で売掛金を支払えなくなっても、ファクタリング会社から売掛金を回収可能です。

自社の与信審査などに不安がある場合には、保証ファクタリングを使ってみると良いでしょう。

メリット2：売上拡大のチャンスになる

2つ目のメリットは、売上拡大のチャンスになるという点です。

自社の与信限度額を超えているから、契約できなかった…

この様な経験はありませんか？

保証ファクタリングの根保証を併用すれば、自社の与信限度額を超えて契約を結ぶことができます。

大口の契約をするチャンスとなり、売上拡大にも活用することができるでしょう。

メリット3：売掛先の経営状況が分かる

3つ目のメリットは、売掛先の経営状況が分かるという点です。

ファクタリング会社は、保証契約を引き受けた売掛先の与信を常にチェックします。

売掛先の経営状況が一転しそうな場合には、早めに教えてもらうことができるのです。

与信アラームのように活用することもでき、売掛先の経営状況を把握することができます。

メリット4：消費税も保証してもらえる

4つ目のメリットは、消費税も保証してもらえるという点です。

根保証では、売掛金の消費税も保証してもらえることができます。

メリット5：売掛先には知られない

5つ目のメリットは、売掛先には知られないという点です。

ファクタリング会社は、売掛先の与信審査を行いますが直接連絡を取ったりはしません。

売掛先に知られず利用できるため、取引関係にも影響を与えることがないのです。

保証料率・手数料が高めなのはデメリット

こうしたメリットのある保証ファクタリングですが、デメリットとしては何があるのでしょうか。最も分かりやすいデメリットは保証料が高めに設定されていることです。

先ほど記した取引信用保険に比べると、圧倒的に総額が安くなるとはいっても、やはりそれなりの手数料になってしまいます。このとき、一般的に保証ファクタリングの手数料は債権金額の3～12%となります。このうち、多くは4～8%ほどの保証料に落ち着きます。

例えば、以下は地方銀行で知られるトマト銀行が出した保証ファクタリングの内容です。

このように、年率5～12%となっています。保証ファクタリングとしては妥当な保証料率であり、一つの売掛債権について最大120日まで保証してもらえます。

補助金による助成がある

ただ、貸し倒れリスクに備えるときは国からの補助金があります。「保証料の3分の1（上限1.5%）」が補助されるため、例えば売掛債権の年率5%が保証料の場合、1.5%分は国の補助金で補えるため、年率3.5%となります。

例えば売掛債権300万円があり、60日分について保証を加えるとします。このとき、3.5%の保証料率（補助金なしだと年率5%）であれば、手数料は総額で約17,000円になります。

• 300万円 × 3.5% × 60日分 ＝ 約17,000円

もちろん、売掛債権の金額が多くなったり、保証を付ける支払い期間が長くなったりすると支払い金額は大きくなります。そのため継続的に利用するのではなく、本当に必要なときだけに保証ファクタリングを活用しましょう。

なお、実際の手数料は「得意先の与信審査の結果」によって変わるようになります。そのため、見積もりを取らないと具体的な金額は分かりませんし、信用力の低い得意先だと手数料は高くなります。与信審査の結果によっては、前述の通り断られることもあります。

実際に破産がないとお金は返ってこない

他のデメリットとして、「実際に破産などがあって、お金が返ってこないと確定した段階」でなければファクタリング会社からお金は振り込まれません。掛け捨ての保証を付けるのが保証ファクタリングになります。

本当に必要なときだけ保証ファクタリングを利用するべきなのは、買取ファクタリングのように現金を確実に手にできるわけではないからです。

保証ファクタリングのスペック内容は会社によってバラバラ

それでは、「実際に保証ファクタリングを利用するときは何に注意するべきなのか」というと、まずは「利用する会社がどのような条件を提示しているのか」を注意深く確認するようにしましょう。会社によってファクタリングの内容はバラバラとなっているからです。

例えば以下のファクタリング会社であれば、1社から引き受けてもらうことができます。そのため、特定の得意先の売掛債権だけを対象にしたい場合であっても問題なりません。

しかし、すべてのファクタリング会社がこのように1社から引き受けてくれるとは限りません。「〇社以上の会社を対象としなければいけない」などのように、非常に使いづらくなっているケースもあります。

例えば、以下のようなファクタリング会社が該当します。

この会社の場合、20社以上から引き受けることができると記されています。そのため中小企業では利用しづらく、ファクタリング利用の対象外となります。

保証型ファクタリングおすすめ会社3選！

三菱ＵＦＪファクター

文字どおり、三菱ＵＦＪ系のグループが提供しているファクタリング業者です。

通常のノンバンク系ファクタリング会社は売掛先が倒産した場合などを加味し、非常に高い手数料を徴収します。

また、保険適応業者向けのファクタリング業者は、代表の個人保証などを求められ、万が一の事態が発生した場合に補填を行わないといけないというリスクが存在します。

三菱ＵＦＪファクターはそういったリスクを勘案し、万が一損失が発生するような取引であった場合も、100％の保証を行ってくれる（資金調達した人が責任を負う必要はない）のが強みです。

みずほファクタリング

みずほファクタリングは、「3社間ファクタリング」でのみ利用できる「継続的与信枠」が魅力です。

これは売掛債権の「全額」を必ず売却する必要がなく、ファクタリングを受けた売掛債権1件1件に「ファクタリング可能な上限与信枠」を設け、その範囲内で必要な分だけファクタリングできるシステムです。

そのため、「大口の売掛債権しかないが、ほしいのは少額の資金だけでいい」といった場合にも対応でき、無駄な手数料を払わず効率的に資金調達することが可能です。

SMBCファイナンスサービス

大手であるSMBCが提供しているファクタリングサービスです。

条件面に関する詳細は公開されていませんが、建設債権や下請け債権に関して、力を入れているような記載があります。

まとめ

保証型ファクタリングにおける根保証について解説してきました。

根保証とは、保証ファクタリングの中でも売掛金を100％保証するものを「根保証」と呼びます。

そのため利用者は手数料を払うものの100％のリスクヘッジが可能となっています。

取引先からの入金が本当に入るのか不安な方は是非保証型ファクタリングの利用をおすすめします。

またその際は保証内容を根保証として契約しましょう。