SKサービスとは？ファクタリングの仕組みから特徴・評判・他社比較まで徹底解説

ファクタリングとは？基本の仕組みと種類・メリット

ファクタリングとは、企業が保有する売掛金（売掛債権）をファクタリング会社に買い取ってもらい、支払期日より前に現金化する資金調達方法です​。

簡単に言えば、「取引先に発行した請求書を期日を待たずに現金化してもらうサービス」と考えると分かりやすいでしょう​。

売掛金を売却するため借入ではなく、銀行融資のように担保や保証人も不要で、自社の業績が悪くても資金調達しやすいのが特徴です​。その代わり手数料が発生しますが、支払いまでのタイムラグを解消できるメリットがあります。

ファクタリングには大きく分けて「2社間ファクタリング」と「3社間ファクタリング」の2種類の契約形態があります。それぞれ契約の流れや手数料体系に違いがあります​。以下でその仕組みを見てみましょう。

2社間ファクタリングの基本スキーム。利用企業（債権を売る側）とファクタリング会社の二者間で契約を行い、売掛先から入金を得た後でファクタリング会社へ所定の支払いを行う​。取引先にファクタリング利用を知られずに資金化できる点がメリット。

• 2社間ファクタリングでは、資金を必要とする利用企業とファクタリング会社の二者間だけで契約します​。利用手順は、売掛先への請求書発行後にファクタリング会社に申し込み、審査・契約を経て、売掛金から手数料を引いた金額が利用企業に支払われます​。売掛先（取引先）から代金の入金があったら、その回収分をファクタリング会社に支払います​。取引先を挟まないため自社がファクタリングを利用した事実を相手先に知られないのが利点で、契約手続きも比較的スピーディーに進みます​。一方で、ファクタリング会社にとっては売掛金の存在を直接確認できないリスクがあるため、後述する3社間より手数料は高めに設定される傾向があります​。

• 3社間ファクタリングでは、利用企業・ファクタリング会社に加えて売掛先（取引先）も契約に加わる三者間取引です​。基本的な流れは、利用企業がファクタリング会社に申し込んだ後、取引先に債権譲渡の通知を行い承諾を得てから三者間契約を結びます​。承諾後、売掛金の買取代金（手数料控除後の金額）が利用企業に支払われ、期日に売掛先がファクタリング会社へ代金を支払います​。取引先にも正式に了承を得る分、2社間より手数料は低めに設定されるのが一般的ですが、その代わり契約手続きに時間がかかったり、取引先に「資金繰りが厳しいのでは」と心配を与えるデメリットもあります​。急いで現金が必要な場合には不向きですが、手数料を抑えたい場合に有効な方法と言えます​。

ファクタリングの主なメリットとしては次のような点が挙げられます​

• 審査が通りやすい: 売掛金という資産の売却による資金化のため、自社の業績や信用力が多少低くても利用しやすい​。銀行融資と異なり、赤字決算や税金滞納があっても利用できるケースが多く、実際にSKサービスでもそうした企業の利用が可能です​。極端に言えば、取引先（売掛先）の信用力さえ高ければ資金化できる可能性がある点が魅力です​。

• 資金化までが速い: ファクタリング会社の審査対象は主に売掛先の信用力であり、書類審査も迅速なため、申し込みから最短即日で現金化できるサービスもあります​。銀行融資が数週間～数ヶ月かかるのと比べ圧倒的にスピーディーなので、急な資金需要にも対応しやすいです​。※ただし即日資金化には書類がきちんと揃っていることが前提です​。

• 財務状況への影響が小さい: ファクタリングはあくまで債権の売買であり借入ではないため、会社や代表者の信用情報に傷が付かないのもメリットです​。貸借対照表上も借入金が増えず、返済義務も発生しません​。将来的に銀行から融資を受ける際にも、ファクタリング利用履歴が直接のマイナス要因にならない点は安心です​。

• 取引先の倒産リスクヘッジ: ファクタリングは償還請求権なし（ノンリコース）で行われるのが通常で、売掛先が万一倒産しても利用企業は受け取った現金を返す義務を負いません​。売掛先の信用不安がある場合でも、先に債権を現金化しておけば貸倒リスクを回避しやすいです​。

一方、ファクタリングの注意点・デメリットもあります​

• 手数料コストがかかる: ファクタリングは便利な反面、売掛金額の〇％という手数料を差し引かれるため、最終的に受け取れる金額は債権額より少なくなります​。資金繰り改善に役立つとはいえコストが発生する点は理解しておきましょう。手数料率は売掛先の信用度や取引形態によっても変動し、2社間では高く3社間では低くなる傾向があります​。

• 利用が取引先に知られる場合がある: 特に3社間ファクタリングを利用する場合、取引先の承諾が必要なため、自社がファクタリングで資金調達していることが相手に伝わります​。これを嫌がる企業も多く、「支払い遅延こそしていないが資金繰りが厳しいのでは？」と勘繰られる恐れもあります​。取引先との関係性によっては注意が必要ですが、2社間ファクタリングを選べば知られずに資金化することも可能です​。

• 資金繰り依存のリスク: ファクタリングは繰り返し利用できてしまうため、便利さゆえに常態化すると本来の収支改善が遅れる恐れもあります​。売掛金の早期現金化に頼りすぎると、手数料負担が累積し利益を圧迫しかねません。根本的な経営改善と並行して、一時的な資金繰り対策として計画的に活用することが重要です。

以上がファクタリングの基本です。では、この資金調達手段を提供する「SKサービス」とはどんな特徴を持つのでしょうか。以下で詳しく見ていきます。

SKサービスの特徴と他社との違い・強み

SKサービスは、株式会社SKサービス（東京・千代田区）が提供する法人および個人事業主向けのファクタリングサービスです。同社は2023年設立の新しいファクタリング事業者ですが、「手数料の安さ」と「柔軟でバランスの良い対応」を売りにしています​。具体的な特徴を挙げると次のとおりです。

• 手数料の安さ: SKサービス最大の特徴は、手数料の下限が1%～と業界最安水準であることです​。一般的に2社間ファクタリングの手数料下限は3%程度と言われる中、1%から利用できるのは大きな強みです​。実際に1%で契約できるケースは多くないにせよ、低コストで資金調達できる可能性が高い点は魅力でしょう。

• 最短即日のスピード資金化: 審査・契約がスムーズにいけば申し込み当日中に入金してもらえるスピード対応もメリットです​。公式FAQでも「必要書類等がすべて揃っていれば最短即日で資金化可能」と案内されています​。実際、即日資金化に対応しているファクタリング会社はいくつかありますが、業界全体では1～3営業日程度かかる会社も多いため、SKサービスの即日対応は優秀な部類に入ります​。

• 2社間・3社間どちらにも対応: SKサービスはファクタリングの契約方式を2社間・3社間のどちらでも選択可能です​。取引先に知られずに調達したい場合は2社間を、手数料を極力抑えたい場合は3社間を、と状況に応じて使い分けることができます​。両方式に対応しているため、ユーザーの事情に合わせて柔軟な資金調達ができるのも強みです​。

• 利用可能額の幅広さ: 1回のファクタリングで利用できる金額は最低10万円から最高5,000万円までと幅広く対応しています​。小口の売掛金（数十万円程度）から中規模の債権までカバーしており、「下限が10万円」という設定は少額取引にも適していると言えます​。一方、上限額5,000万円は後述する大手他社よりは低めですが、中小企業の資金ニーズとしては十分な範囲でしょう。

• 非対面・オンライン完結: 手続きは電話やメールで完結し、来店や対面での打ち合わせは不要です​。必要書類の提出も電子データで行えるため、地方からの利用でもタイムラグなく契約できます​。忙しい経営者でも移動の手間なく依頼でき、会社に居ながら資金調達を完結できる点は利便性が高いです​。

• 柔軟な審査対応: SKサービスは「柔軟に対応できる条件を揃えたちょうどいいファクタリング」を掲げており、自社が赤字決算であったり税金滞納がある場合でも利用を断らない姿勢を示しています​。実際に「赤字・税金滞納でも利用可能」と公式に回答があり​、銀行融資が難しい状況でも相談に乗ってもらえます。ただしその場合は手数料など条件が通常より厳しくなる可能性があるため、まずは見積もりで確認すると良いでしょう​。

以上のように、SKサービスは「手数料の安さ」「スピード対応」「小口～中口まで幅広い対応力」をバランスよく兼ね備えたファクタリングサービスです​。極端に手数料が安い代わりに時間がかかるわけでもなく、かと言って即日入金の代償に手数料が高すぎるわけでもないという、中庸で使い勝手の良い特徴を持っています。​

実際、会計サイトの比較でも「バランスが良く利用しやすいサービス」として紹介されており​ただし注意点もあります。公式サイト上では「手数料1%～」と下限しか記載されておらず上限手数料が公開されていません​。

案件の内容や売掛先の信用度によっては二桁％の手数料が提示される可能性もあり、実際に「思ったより手数料が高かった」という口コミも見られます​。この点、例えば他社では手数料の範囲（◯%～◯%）を明示しているケースもあるため、見積もりを比較検討する姿勢が重要です。また、最大買取額が5,000万円までなので、1億円単位の超大型の売掛金を現金化したい場合には他社（後述のJBL社など）の方が適しているでしょう。​

もっとも、多くの中小企業にとって5,000万円あれば十分であり、SKサービスは必要十分な範囲を網羅していると言えます。

SKサービスの具体的な利用方法（申し込みの流れ・必要書類・審査基準）

実際にSKサービスでファクタリングを利用する際の基本的な手順を確認しておきましょう。​

一般的な流れは他のファクタリング会社の場合と大きく変わりませんが、念のためポイントを整理します。

1. お問い合わせ・相談 – まずは公式サイトの問い合わせフォームや電話・メールから相談を開始します​。ファクタリングを検討している旨を連絡し、売掛金の内容（売掛先の企業名や請求額、支払期日など）を伝えるとスムーズです。個人事業主でも利用可能であり、新規開業予定者の相談にも乗ってもらえるので、法人でなくても気軽に問い合わせてOKです​。

2. 必要書類の準備・送付 – 次に審査・見積もりに必要な書類を用意して、SKサービスに送付します​。提出方法はオンライン送信やメール添付で構いません。必要書類の例としては、代表者の身分証明書（運転免許証など）、通帳（振込先口座の確認）、売掛債権を証明する書類（請求書や発注書など）が挙げられています​。。法人の場合は加えて登記簿謄本や印鑑証明書などを求められるケースもあります​。あらかじめ問い合わせ時に必要書類の案内を受けておくと良いでしょう​。書類に不備がなければ、審査通過率は非常に高く（一部情報では98%とも​）、よほど売掛先に問題がない限り審査落ちリスクは低いと考えられます。

3. 審査・見積もり提示 – 提出した情報をもとにSKサービス側で審査が行われます​。ファクタリングの審査対象は主に売掛先の信用力であり、売掛先企業がしっかり支払い能力のある会社か、過去に倒産や支払い事故はないか等がチェックされます​。審査自体は書類ベースで迅速に進み、問題なければ買取可能な金額（＝請求書額から手数料を引いた金額）が見積もりとして提示されます​。その金額で合意できれば契約手続きに進みます（見積もりを聞いて断ることも可能で、その場合も費用は発生しません​）。

4. 契約完了・入金 – 見積金額に同意すると正式に契約を結びます。契約もオンライン上で完結し、必要な書類に電子署名などで対応可能です。契約締結後、即座に指定口座へ資金が振り込まれます​。最短では相談当日に入金まで至りますが、営業時間外に手続きが完了した場合は翌営業日の振込になることもあります​。入金が確認できたら、その資金を必要用途に充当しましょう。なお2社間ファクタリング契約の場合は、売掛先から通常通り入金があった後に、あらかじめ案内された振込先（ファクタリング会社指定口座）へ所定の金額を支払う流れになります​（3社間の場合は取引先が直接ファクタリング会社に支払います）。

以上がSKサービス利用の一般的な流れです。​。特に難しいステップはなく、基本的には問い合わせ→書類提出→見積もり確認→契約・入金というシンプルなプロセスです​。契約にあたって面談等も不要なので、日本全国どこからでも利用できます。万一「自社や代表者に借入や税金滞納があるけど大丈夫か？」といった疑問がある場合も、SKサービスでは「それでも利用可能です」と公式に回答されています​。ただしその場合は手数料が高めに提示される可能性もあるため、まずは事前に相談するとよいでしょう​。

SKサービスのメリット・デメリット詳細解説

メリット

• 資金調達が迅速: 書類さえ揃えば最短即日で現金化できるスピードは大きなメリットです​。銀行融資のように何週間も待つ必要がなく、急場の資金繰りにも対応できます。実際「即日入金に対応してもらえるのが優秀」「通常1～2日で資金調達できるなら十分」と評価されています​。※さらに高速な他社（最短2時間入金など）も存在しますが、そこまでの差は実務上大きな問題ではないでしょう​。

• 手数料が業界最安水準: 下限1%～という手数料設定は破格で、低コストで資金調達可能です​。実際に常に1%が適用されるわけではありませんが、他社では最低でも3～5%程度が多い中で1%スタートは魅力です​。手数料が安ければ調達コストが減り、その分手元に残る資金が増えるため、中長期的に見ても財務健全性にプラスです。

• 信用情報や担保を気にせず利用可能: ファクタリングなので借入にならず信用情報に傷が付かないのは安心です​。また保証人や担保提供も不要です​。自社が赤字決算だったり、代表者に過去ローン延滞があっても利用しやすく、銀行に断られた状況でも資金調達の道が開けます​。実際SKサービスは税金滞納中でも利用できると明言しており、ハードルの低さは際立っています​。

• 2社間・3社間を選択できる柔軟性: 利用者の事情に合わせて契約形態を選べるのもメリットです​。取引先に知られたくない場合は2社間で秘密裏に、手数料負担を優先したい場合は3社間で低コストに、と融通が利きます​。実際、両方式に対応している会社は意外と少ないため（2社間専門や3社間専門の業者もある）、どちらも対応可能なSKサービスは使い勝手が良いでしょう。

• 非対面で全国対応: 手続きをすべてオンライン・非対面で完結できるため、地理的制約がありません​。地方の企業でも東京のSKサービスを問題なく利用でき、「地方にいながらタイムラグ無しで東京の専門家に依頼できる点が心強かった」という声もあります​。忙しい経営者でも来店不要で契約可能な点は大きな利点です。

• 赤字・債務超過でも利用OK: 銀行融資では敬遠される赤字決算や税金滞納中でも利用できる柔軟さもメリットです​。もちろん売掛先の信用が重要なので万能ではありませんが、「自社の業況に関わらず資金化できる可能性が高い」というのは事業継続にとって心強いポイントです​。

デメリット

• 手数料の上限が不透明: 前述のとおり公式サイトには下限しか記載がなく、具体的な手数料の上限がわからない点は不安材料です​。場合によっては他社より高い手数料を提示される可能性も否定できず、実際「手数料が高かった」という利用者の声も一部にあります​。納得できる手数料かどうか、必ず他社見積もりと比較検討するのがおすすめです​。

• 3社間利用時は取引先に知られる: SKサービスは3社間ファクタリングにも対応していますが、その方式を選ぶと取引先を交えた契約になるため利用が相手に知られてしまうリスクがあります​。取引先との関係によってはネガティブに捉えられる可能性があり、そこはデメリットと言えます。ただし2社間契約を選べばこの問題は回避可能なので​、「知られたくない」という場合は初めから2社間を依頼するとよいでしょう。

• 超大型の売掛金には不向き: 買取可能額が最大5,000万円までとなっているため​、それを超えるような億単位の売掛債権の現金化には不向きです。例えば取引先が大企業で月商が数億規模あるようなケースでは、他社の方が上限額で有利な場合があります（※競合他社には上限1億～数億、中には制限なしというところもあります​）。もっとも通常の中小企業取引では5,000万円あれば十分なため、大口すぎる案件を除けば問題ないデメリットと言えます。

• 営業時間が平日昼間のみ: SKサービスの営業は平日9:30～19:00で土日祝休みです​。したがって夜間や休日の緊急対応はできません。他方、競合には土日祝も営業している会社（例：GoodPlus株式会社​）もわずかながら存在します。急な資金ニーズが週末に発生するケースは稀ですが、時間外に申し込んだ場合は原則翌営業日まで入金されない点は留意しましょう​。

SKサービス利用者の口コミ・評判まとめ

ファクタリングはまだ新しいサービスで不安もあるため、実際にSKサービスを利用した人の声も気になるところです。調査した範囲では、SKサービスに関するポジティブな口コミが中心で、ネガティブな評判はほとんど見当たりませんでした​。いくつか利用者の声を紹介します。

ある広告業の経営者は、「月末支払いが1ヶ月遅れることになり頭を抱えていた状況で、支払期限まで残り3日という時に2社間ファクタリングの話を聞いて即相談した。幸いすぐに応じてもらい、地方にいながらタイムラグ無しで東京の専門家に依頼できた点も心強かった。金額が小さいこともあり手数料もぐっと抑えることができた」と語っています​。小口債権でも迅速に対応し、遠隔地からでも問題なく利用できた事例です。

別のアパレル製造業の事例では、「在庫負担で常に資金繰りに余裕がない中、海外工場が自然災害で操業停止となり大規模な改修費用が必要になった。800万円の赤字が出る見込みで銀行融資は時間的に厳しく…。ヒアリングの結果、2社間ファクタリングを実施し無事に工場再開、窮地を乗り切れた」という声があります​。緊急の多額資金ニーズに対し、銀行融資では間に合わない場面でSKサービスが役立った好例です。

また建設業の利用者からは、「売上はあるものの入金サイトが長い業界体質で資金繰りが苦しい中、下請け工事の発注元の1社が倒産し、このままではショート必至だった。銀行に確認している暇もなくファクタリングを打診したところ翌日には70万円が振り込まれ安堵した。少々手数料はかかったが、人員を増やして追加受注分をこなせ事業規模が拡大したことを考えれば安い費用と言える」という評価もありました​。緊急の小口資金を翌日には確保できたことでチャンスを逃さず済んだという声です。

このように、利用者の口コミからは「対応が早く資金繰りのピンチを救ってくれた」「地方からでもスムーズに利用できた」「小口でも安い手数料で応じてもらえた」といった高評価が目立ちます​。現時点で目立った悪評は見当たらず、主要な口コミサイトやSNS上でも特にネガティブな指摘は確認できませんでした​。強いて言えば「思ったより手数料が高めだった」との声が一部ある程度ですが​、これは前述のように案件次第で変動しうる部分でもあります。総じて、SKサービスは利用者から満足度の高いファクタリング会社と評価されていると言えるでしょう。

SKサービスと主要競合他社の比較

最後に、SKサービスと他の代表的なファクタリングサービスをいくつか比較してみましょう。​。サービス選びの参考として、手数料や入金スピード、対応可能額の目安を一覧にまとめます。

※上記は各社公表情報や口コミを基にした一例です。実際の条件は利用者の状況や売掛先の信用度などによって変動します。手数料は最低◯%～と宣伝されていても上限は各社異なるため、必ず複数社の見積もりを比較することが重要です​。例えばSKサービスは手数料非公開部分がありますし、ネクストワンも上限を公表していません​。一方でトップ・マネジメントは契約形態ごとの手数料範囲を明示しています​。JBLのようにスピード特化型はやや手数料上限が高めですが、それでも即日資金調達を優先したい場面では心強いでしょう。

SKサービス（中央）と競合他社のサービス比較イメージ​​。

「A社」（左）はスピード重視で最短2時間入金だが手数料はやや高め（例：2%～15%）​。「B社」（右）は手数料重視で1%～と低コストだが入金まで2営業日程度と時間がかかるケースがある​。SKサービスは手数料とスピードのバランスが取れており、2社間・3社間両対応で利用しやすい。

競合サービスそれぞれに特徴がありますが、SKサービスは「バランスが良い」点が売りと言えます。

極めて手数料が安いわけではないものの十分低水準で、飛び抜けて速いわけではないものの十分迅速――というように、中小企業が使いやすい条件をバランス良く備えているのが強みです​。初めてファクタリングを利用する方や、費用と速度のバランスを重視する方には適したサービスと言えるでしょう。

まとめ：SKサービスはバランス重視の優良ファクタリングサービス

以上、SKサービスの基本情報から特徴、評判、他社比較まで解説しました。ファクタリングの仕組み自体が分からない初心者の方でも、本記事で述べたポイントを押さえれば大丈夫です。

SKサービスは手数料の安さとスピード対応を両立した使い勝手の良いサービスであり、実際の利用者満足度も高いことが分かりました​。一方で手数料の上限非公開といった注意点もありますので、他社含めて見積もり比較しつつ賢く活用することをおすすめします​。

初めての資金調達で不安な方は、ぜひSKサービスに相談しつつ、ファクタリングを上手に使って資金繰りを改善してみてください。適切に利用すれば、売掛金を現金化することで事業拡大のチャンスを逃さず、資金繰りの悩みを大きく軽減できるでしょう。専門知識がなくても理解しやすいサービス体制が整っているので、本記事を参考に検討してみてください。あなたのビジネスの「ちょうどいい」資金パートナーとして、SKサービスは心強い選択肢となるはずです。​