与信審査とは？企業が失敗しないためのポイントと通過率を上げるコツ

与信審査をやさしく解説：金融・ファクタリングの現場で押さえるべき基礎と実務ポイント

「与信審査ってよく聞くけれど、何を見られているの？ファクタリングや融資では何が違うの？」——そんな不安や疑問を抱えている方へ。この記事では、金融・ファクタリングの現場で日常的に使われる「与信審査」という業界ワードを、初心者の方にもわかりやすく、実務で役立つレベルまで丁寧に解説します。読み終えるころには、審査の流れや必要書類、通過率を上げるコツ、現場での具体的な言い回しまで一通り理解できるはずです。

業界ワード（与信審査）

定義

与信審査とは、相手先（企業・個人）に対して「どれだけ信用（与信）を与えられるか」を判断するための評価プロセスです。銀行・ノンバンクの融資、クレジット・リース、ファクタリング、取引先への掛売り、外国為替（輸出入）など、資金や決済のリスクが発生する取引の前に実施されます。ファクタリングでは特に「売掛先（代金を支払う企業）の支払能力・支払姿勢」を重視し、融資では「申込者（借り手）の返済能力」を中心に見ます。与信審査の結果は、可否だけでなく、与信限度額（ライン）、条件（金利・手数料・担保・保証・支払いサイト）にも反映されます。

現場での使い方

言い回し・別称

現場では次のように表現されます。

• 与信、与信審査、審査、クレジット審査、アンダーライティング
• 与信枠（ライン）、限度枠、コミットメントライン
• 内部格付、スコアリング、審査部決裁、稟議（りんぎ）

使用例（3つ）

• 「この売掛先、ラインいくらまで出せますか？審査に回しておきます。」
• 「2社間ファクタリングなので、売掛先の与信が鍵です。直近の入金実績が分かる通帳をご提出ください。」
• 「一次審査は通過、最終は稟議待ちです。追加で決算書と現在の債権年齢表をお願いします。」

使う場面・工程

• 新規取引開始時（融資実行、ファクタリング契約、掛売り開始、L/C発行など）
• 定期見直し（半期・年次のライン更新、条件変更、モニタリング）
• 与信事故・遅延発生時の再評価（リスケ、早期回収、保全強化）

関連語

• 内部格付、外部格付（R&I、JCRなど）、5C（Character/Capacity/Capital/Collateral/Conditions）
• KYC（本人確認）、反社チェック、AML/CFT（マネロン・テロ資金供与対策）
• 信用情報機関（個人：CIC・JICC・KSC／法人：帝国データバンク・東京商工リサーチ）
• 審査稟議、担保、保証、財務諸表、売掛債権、L/C（信用状）

与信審査の評価ポイントを体系的に理解する

共通フレーム：5C

多くの審査は5Cの考え方で整理できます。

• Character（信用姿勢）: 支払遅延の有無、税・社保の納付状況、法令遵守、反社該当リスク
• Capacity（返済能力・支払能力）: キャッシュフロー、損益・資金繰り、入金実績、ビジネスの再現性
• Capital（資本力）: 自己資本比率、純資産、代表者支援余力
• Collateral（担保）: 不動産、売掛債権、在庫、保証人、保証会社
• Conditions（外部環境・取引条件）: 業況、サプライチェーン、サイト、為替・金利動向

融資とファクタリングでの着眼点の違い

融資は「申込者の返済能力」が中心。一方、ファクタリングは「売掛債権の実在性と売掛先の信用力」を最重視します。具体的には以下の違いがあります。

• 融資: 決算書・試算表・資金繰り表・担保評価・保証体制・過去の返済履歴など。
• ファクタリング: 請求書・発注書・納品書・検収書・入金消込・通帳写し・取引基本契約・売掛先の評点（帝国データバンク等）・二重譲渡の有無など。

外国為替（輸出入）での与信

輸出入の決済でも与信審査は重要です。輸入側はL/C（信用状）発行のため銀行与信が必要になることがあり、輸出側は相手国・相手先のリスクを踏まえて決済条件（前払い・信用状・送金ベース）を選びます。銀行は取引先の財務・国リスク・決済履歴を踏まえて与信枠（ライン）を設定します。

ファクタリングに特化した与信の見方

2社間と3社間の違い

• 2社間: 売掛先へ譲渡通知を行わない。申込企業の与信も見られるが、最終返済原資は売掛先の支払。売掛先の信用力と入金実績の裏取りが肝。
• 3社間: 売掛先に譲渡通知・承諾を行う。売掛先の入金が直接ファクタへ流れるため、債権の帰属と支払ルートが明確。売掛先の与信がより中心。

重視される資料とポイント

• 請求の実在性: 受発注書、納品・検収、請求書の整合性、電子帳簿の記録
• 入金の実績: 通帳・振込明細、消込データ、継続的な取引履歴
• 売掛先の評価: 企業情報（帝国データバンク・東京商工リサーチ等の評点や信用コメント）、上場・非上場、業況
• 債権の性質: 公共案件か、準委任・請負か、返品・値引き・相殺の可能性、支払サイトの慣行

与信審査の一般的な流れ（銀行・ノンバンク・ファクタリング共通イメージ）

• 1. 申込・ヒアリング: 目的、金額、使途、支払サイト、相手先、取引実績を確認
• 2. 書類収集: 決算書・試算表、売上台帳、債権年齢表、契約書一式、通帳、登記、納税確認など
• 3. 外部情報照会: 信用情報機関、企業調査、反社データベース、官報・登記のチェック
• 4. 分析・スコアリング: 財務分析、キャッシュフロー、売掛先評価、事故情報、エクスポージャー集中度
• 5. 稟議・決裁: ライン設定、条件（料率・金利・担保・コベナンツ）決定
• 6. 契約・実行: 契約締結、本人確認、債権譲渡対抗要件の整備（登記・通知など）、資金化
• 7. モニタリング: 入金チェック、サイト遅延、条件見直し、増枠・減枠

審査に必要な主な書類（例）

• 法人: 決算書一式（直近2〜3期）、試算表、総勘定元帳の関連科目、売上台帳、債権年齢表、主な取引先一覧、取引基本契約、請求・納品・検収書、入金通帳、登記事項証明書、印鑑証明書、納税証明（滞納の有無）
• 個人・個人事業主: 身分証、確定申告書、収支内訳書、事業の実態がわかる資料、入出金通帳

ファクタリングでは、債権の実在性と売掛先の支払実績を裏づける資料が特に重要です。

通過率を上げる実務的なコツ

• 帳票の整合性を揃える: 受発注→納品・検収→請求→入金消込の一気通貫で矛盾がないかを整理
• 入金実績を見える化: 通帳ハイライト、入金一覧、売掛先ごとの入金パターンをまとめる
• 未収・遅延の説明を準備: 理由、対応策、回収予定表を用意
• 税・社保の状況を明確化: 納付済か、分納中なら合意書控えを提示
• 取引先の基礎情報を事前収集: 企業調査の評点、支払サイト、相殺・返品慣行など
• 債権の相手先集中リスクを説明: 売上の集中度が高い場合、解約時の代替計画や新規開拓の進捗を共有
• 資金使途と返済原資を具体化: いつ・何に使い、どの入金で返すのか時系列で説明

否決・減枠になりやすいケースと回避策

• 債権の実在性に疑義: 受発注の裏付けが弱い、検収が曖昧 → 書面・電子記録の整備、第三者確認
• 二重譲渡・譲渡制限の懸念: 既存の担保権設定やファクタ契約の有無が不明 → 事前に債権譲渡登記・通知の状況を確認
• 売掛先の信用低下: 遅延増加・支払停止情報 → 別の売掛先に対象を切替、枠の分散
• 税・社保滞納が長期化: 透明性に欠ける → 分納合意の提示、改善計画
• 粉飾疑義・数値の不整合: 勘定科目と実態の乖離 → 試算表・証憑の突合を徹底、第三者の帳票で補強
• 反社・不適切な取引関係の疑い → 速やかに解消・距離を取る、コンプライアンス体制の整備

リスク管理とコンプライアンスの基本

与信審査はリスクを見極める作業であり、同時に法令・規程の順守が求められます。

• KYC（本人確認）: 取引時確認、実質的支配者の確認、取引目的の聴取
• AML/CFT: マネロン・テロ資金供与対策として、異常取引の検知・報告プロセスを整備
• 反社チェック: 反社会的勢力排除規程に基づく確認
• 個人情報の適切管理: 信用情報の取得・利用は規約と同意に基づく運用

なお、与信の基準や判断は各金融機関・事業者の内部規程に基づき異なります。詳細は各社の案内や契約書をご確認ください。

誤解しやすいポイントの整理

• 「ファクタリングは審査がない」→ 誤り。スピードは速い傾向でも、売掛先中心の厳格な与信審査があります。
• 「売上が大きければ通る」→ 単純ではありません。実在性・継続性・相手先の信用が重要です。
• 「銀行の審査は全て同じ」→ 各行・各商品のポリシーやリスク許容度で異なります。

チェックリスト：提出前の最終確認

• 受発注・納品・検収・請求・入金の一連資料が揃っているか
• 通帳の該当入金にマーキングし、売掛先名と一致させているか
• 未収・遅延は一覧化し、理由と回収計画を添えているか
• 税・社保の納付状況が明確か（分納なら書面あり）
• 他金融・他ファクタとの重複（担保・譲渡）がないか
• 会社情報（登記・役員・所在地）に変更があれば最新化しているか

よくある質問（FAQ）

Q. 与信枠（ライン）はどうやって決まりますか？

A. 申込者や売掛先の信用力、取引の実績、財務体質、債権の質（相殺・返品等の可能性）、集中リスク、外部環境などを総合評価し、過去の回収実績や内部モデル（スコアリング）に基づいて設定されます。

Q. 個人の信用情報は見られますか？

A. 個人や個人保証が関わる場合、信用情報機関（例：CIC・JICC・KSC）に契約に基づき照会されることがあります。法人でも代表者の与信が参照されるケースがあります。

Q. 審査にどれくらい時間がかかりますか？

A. 内容や案件規模、提出資料の準備状況によって異なります。ファクタリングは比較的早い傾向ですが、資料が揃っているほどスムーズです。

Q. 否決になったら再申込はできますか？

A. 多くの場合は可能です。否決理由（資料不足・債権性・相手先信用など）を明確にし、改善後に再提出すると通過率が上がります。

まとめ：与信審査は「信用を見える化」するプロセス

与信審査は、リスクを避けるためだけではなく、適切な条件で資金を回す「信用の見える化」のプロセスです。特にファクタリングでは、売掛債権の実在性と売掛先の信用力が命。受発注から入金までの一連の証憑を揃え、入金実績を分かりやすく示すことが最大の近道です。この記事のチェックリストやコツを活用して、審査の不安を自信に変えていきましょう。