変更審査とは？審査基準・流れ・通過率までわかる完全ガイド

変更審査の基礎：ファクタリング・銀行・為替での意味と実務の全体像

「変更審査って、新規の審査と何が違うの？」「増枠や支払サイト延長をお願いしたいけど、何を用意すれば通りやすいの？」——現場でよく耳にする“変更審査”は、契約や取引条件を見直す際に必ず通る関門です。この記事では、ファクタリング・銀行融資・為替（信用状や海外送金）での“変更審査”の意味、評価ポイント、流れ、現場の言い回しまで、初心者の方にもわかりやすく丁寧に解説します。読み終える頃には、自社が何を準備すればよいか、どのように伝えれば審査がスムーズか、具体的にイメージできるはずです。

業界ワード（変更審査）

定義

変更審査とは、既存の取引や契約条件（限度額・手数料・金利・返済/支払サイト・担保/保証・取引先の追加や差替えなど）を修正・改定する前に、金融機関やファクタリング会社、銀行の為替部門などが実施する再評価（再与信・コンプライアンス確認・法務確認）のことです。新規審査に比べ、取引実績や現行契約の履行状況を重視しつつ、変更内容がリスク・価格・運用の観点で妥当かを短期〜中期の目線で見直します。小変更（記載の誤り修正や軽微な期日調整）から、大幅な増枠・条件転換（例：ノンリコース→リコース）まで、内容に応じた稟議・決裁が必要になります。

現場での使い方

言い回し・別称

現場では、以下のような言い回し・別称が使われます。

• 途上与信（既存顧客の途中見直し）
• 増枠審査・枠改定審査・極度額改定審査
• 条件改定審査・条項変更審査・改定稟議
• リスケ審査（返済条件変更）
• アメンド審査（信用状のAmendment）
• 再与信・見直し審査・更新審査（年次見直しと並行されることも）

使用例（3つ）

• ファクタリング会社： 「売掛先を2社追加したいとのことなので、変更審査に回します。直近の入金実績と新規2社の与信資料をご提供ください。」
• 銀行融資担当： 「運転資金の極度額を1億円から1.5億円へ増額ご希望ですね。ビジネスモデルは変わっていない前提ですが、今回の増枠は変更審査（稟議）対象です。最新試算表と資金繰り表をご用意ください。」
• 為替（信用状）： 「船積遅延によりL/Cの有効期限延長が必要です。アメンド（変更）依頼をお預かりし、制裁・カントリーリスクも含めて変更審査のうえ、手数料をご案内します。」

使う場面・工程

• 支払サイト延長・返済期間の見直し（キャッシュフロー影響の大きい変更）
• 限度額（与信枠・極度額）増減
• 担保・保証の追加、差替え、抹消
• 売掛先（債務者）の追加・入替（ファクタリング）
• 手数料・金利・アドバンス率（前倒し買取率）の改定
• 信用状（L/C）の有効期限・船積期限・数量・受益者等のアメンド

関連語

• 稟議・決裁、KYC/CDD（本人確認・継続的顧客管理）、反社チェック・制裁スクリーニング
• 途上与信、年次審査、更新審査、再与信
• 極度額、LTV、DSCR、カバレッジ、集中度（コンセ）
• リスケ、条件変更、アメンド（Amendment）、アローワンス（条項許容）

どんな「変更」が対象になるか（領域別の具体例）

ファクタリング

• 売掛先の追加・入替・削除（債務者変更）
• 譲渡枠（買取限度額）の増減、集中度制限の見直し
• 買取率（アドバンス率）・手数料率の改定
• 支払サイト延長（例：60日→90日）
• 通知型⇔非通知型の切替、償還請求の有無（ノンリコース⇔リコース）の変更
• 三者間合意・支払委託先の変更、債権譲渡制限条項の扱い確認

銀行融資・貸金業

• 極度額（与信枠）の増額・減額
• 返済条件変更（リスケ：元金据置・返済期間延長・返済方法変更）
• 金利タイプ変更（変動⇔固定）、スプレッド改定
• 担保・保証の追加、差替え、抹消
• 財務コベナンツの緩和・一時免除（ウェイバー）

為替（信用状・海外送金等）

• 信用状（L/C）の有効期限・船積期限・価格・数量・インコタームズの変更（アメンド）
• 受益者名・住所の修正、港名・船名の変更（各当事者の承諾が前提）
• 海外送金の受取人名義・口座（IBAN/SWIFT）修正、経由銀行の変更
• 取引国・商品内容変更に伴う制裁・輸出規制の再チェック

変更審査の評価ポイント（何を見ているのか）

共通の基本視点

• 変更理由の合理性（外部要因か、内部要因か、一次的か構造的か）
• キャッシュフローへの影響（資金繰り表、回収サイトの実現可能性）
• 現行取引の履行状況（延滞・遅延・クレームの有無）
• 財務状況の最新性（試算表・決算・資金調達計画の整合）
• コンプライアンス（KYC、反社・制裁チェック、契約条項整合）
• 価格・収益性とのバランス（リスクに見合う手数料・金利になっているか）

ファクタリング特有

• 売掛先の信用力と集中度（特定先に偏りすぎていないか）
• 支払サイト延長の根拠（注文書・基本契約・取引先通知の裏取り）
• 譲渡禁止特約の有無と実務上の同意取得方法
• ノンリコース/リコース切替時のリスク配分と価格改定

銀行融資特有

• DSCR・インタレストカバレッジ・債務超過の有無
• 担保余力（評価LTV）・保証の安定性
• 返済条件変更（リスケ）の持続可能性と事業改善計画の実効性

為替・信用状特有

• UCP600の規則整合（アメンドには受益者の承諾が原則必要）
• 制裁・輸出管理・カントリーリスクの再点検
• 期限延長や数量変更による銀行リスクエクスポージャーの変動

変更審査の流れ（一般的なステップ）

• 1. 相談・申請受付：変更内容と理由をヒアリング（メール・面談）
• 2. 資料収集：最新試算表・資金繰り表、契約書・注文書、取引実績、KYC関連資料（登記・本人確認）、変更理由の根拠資料
• 3. 与信・リスク評価：定量（財務・回収実績）×定性（事業・ガバナンス）で再評価
• 4. コンプラ・法務チェック：反社・制裁スクリーニング、条項整合、通知・同意要否
• 5. 価格・条件の試算：限度額・金利/手数料・アドバンス率・担保の要否を社内ガイドラインで調整
• 6. 稟議・決裁：変更規模に応じた決裁ラインで承認
• 7. 結果連絡：条件提示（必要に応じ見積/タームシート）
• 8. 契約書・覚書作成：変更契約、L/Cアメンド依頼書、必要な同意書の取得
• 9. システム反映・運用開始：マスター更新、限度管理、モニタリング方針の見直し

準備しておくと通りやすい資料・情報

• 変更理由の要約（背景・代替案検討・期待効果・リスク対策）
• 最新の財務資料（決算・月次試算表・資金繰り表3～6カ月）
• 実績データ（入金エビデンス、売上推移、主要取引先別の明細）
• 取引関連の根拠（注文書、基本契約、支払サイト合意書面）
• 担保・保証の代替案（増枠やリスケ時のバックアップ）
• KYC関連（登記事項証明書、本人確認、実質的支配者情報の更新）

審査にかかる時間と費用の目安（一般論）

目安は機関や内容で変わりますが、一般的には次のイメージです。

• 小規模・軽微な変更（文言修正、期日微調整）：即日〜数営業日
• 中規模（売掛先追加、支払サイト延長、限度額微増）：数日〜1～2週間
• 大規模（大幅増枠、リスケ、担保差替え、L/C大幅アメンド）：1～3週間以上
• 費用：事務手数料・変更手数料・信用状アメンド手数料などが発生する場合あり（機関・契約で異なる）

落ちる（否決・条件付承認）主な理由と通過のコツ

否決・条件付承認の主因

• 根拠不足：支払サイト延長の裏付け書面がない、変更理由が抽象的
• 実績不良：入金遅延・クレーム多発・財務の急悪化
• 集中リスク：特定の売掛先への過度な偏り、カントリー・制裁リスクの上昇
• 担保余力不足：増枠に見合う保全がない
• コンプライアンス懸念：反社・制裁・KYC未更新

通過のコツ

• 変更理由を定量化：サイト延長なら、注文書・合意書面・年間取引量の増加見込みを提示
• キャッシュフローで語る：資金繰り表で“延長しても回る”ことを数字で示す
• 代替策を併記：完全増枠が難しい場合の段階的増枠・一部担保設定など妥協案
• 早めの相談：期限差し迫りの駆け込みはNG。社内稟議に時間がかかる前提で逆算する
• 開示の誠実さ：ネガティブ情報ほど先出しで。後出しは信頼低下に直結

ケーススタディ（イメージしやすい具体例）

ケース1：ファクタリングの支払サイト延長

背景：主要得意先から支払サイトを60日→90日に変更したい旨の要請。運転資金ギャップが拡大するため、ファクタリングの譲渡枠増額と買取率維持を要望。

• 審査観点：得意先の信用力、延長の裏付け書面、集中度、回収実績、価格見直しの妥当性
• 結果例：サイト延長は承認。ただしアドバンス率を90%→85%へ調整、手数料+0.3%加算、譲渡枠は段階的増額

ケース2：銀行の極度額増枠と返済条件見直し

背景：繁忙期の売上拡大に伴い短期運転資金の極度額を増額希望。合わせて一時的な元金据置を要望。

• 審査観点：DSCR、在庫回転・売掛回転の変化、担保余力、季節性の妥当性、改善計画
• 結果例：極度額は1.2倍で承認、元金据置は6カ月間限定、事業進捗の四半期レポート提出を条件

ケース3：信用状（L/C）の有効期限延長アメンド

背景：海外サプライヤーの生産遅延で船積期限の延長が必要。相手先・取引条件は不変。

• 審査観点：受益者の同意、UCP600整合、制裁・輸出管理、国リスク、L/C発行銀行の信用
• 結果例：延長承認、アメンド手数料発生。受益者承諾後に効力発生

よくある誤解と正しい理解

• 誤解：「新規審査より簡単だから、すぐ通る」→ 実際：変更内容によっては新規以上に厳しくなる（特に増枠・リスケ・担保差替え）
• 誤解：「延長や修正は事後報告でOK」→ 実際：原則は事前承認。無断変更は契約違反や支払停止のリスク
• 誤解：「一度通れば、今後の変更も自動的に通る」→ 実際：都度の途上与信が原則。環境・実績に応じて判断は変わる

コンプライアンス・規則面の留意点（一般的な参考）

• KYC/CDD：犯罪収益移転防止法に基づき、条件変更時も本人確認や取引目的の再確認を求められることがあります
• 契約法務：変更は原契約との整合が重要。覚書・変更契約で当事者の明確な合意を残す
• 債権譲渡実務：譲渡制限条項の有無や同意・通知の要否を法務で再確認
• 信用状実務：UCP600ではアメンドは受益者の承諾が必要。文言の整合と期限計算に注意
• 個人情報・制裁対応：個人情報保護や対外制裁の社内規程に従い、最新のスクリーニングを実施

注：上記は一般的な留意点です。具体的な案件は各機関の規程や専門家の助言に従ってください。

現場で役立つチェックリスト（提出前の最終確認）

• 変更理由が1枚で整理され、数字と根拠資料で裏付けられているか
• 最新の財務・資金繰りが揃っているか（少なくとも直近3カ月の月次）
• 契約・注文・覚書など、相手方の同意や合意事項が明文化されているか
• 反社・制裁・KYC関連の更新が済んでいるか
• 代替案（段階的増枠・一部担保等）を併記しているか
• 締め切りから逆算したスケジュールで稟議時間を確保しているか

用語ミニ辞典（関連用語の短解説）

• 途上与信：既存取引の途中で行う見直し与信。変更審査や年次更新が該当
• 極度額：与信枠の上限額。増枠や減枠時は必ず変更審査
• アドバンス率：ファクタリングの前倒し買取割合。リスクに応じて改定
• リスケ：返済の条件変更（据置・期間延長等）。事業再生計画とセットが原則
• アメンド（Amendment）：信用状など国際取引書類の条件変更。受益者承諾が要件

まとめ：変更審査を“通す”より“納得させる”

変更審査は、単に「お願いを通す手続き」ではなく、「なぜ今この変更が必要で、双方にとって合理的か」を数字と根拠で説明するプロセスです。ポイントは以下の3つです。

• 理由の明確化：背景・代替案・効果を定量で示す
• 最新情報の提示：財務・実績・KYCの更新をセットで
• リスクと価格のバランス：必要なら段階的変更や追加保全で折り合う

事前相談と準備が良い結果を生みます。この記事をチェックリスト代わりに、現場の会話や社内稟議をスムーズに進めてください。わからない点は早めに担当者へ相談を。変更審査は、関係者全員の安心をつくるための対話型プロセスです。

この記事の監修者

平松 樹 （ひらまつ いつき）

資金調達アドバイザー／元メガバンク法人営業・審査担当

金融実務20年以上。メガバンクで法人融資・審査・再生支援を担当後、独立。中小企業の資金繰り改善に特化し、請求書買取（ファクタリング）・ABL・リスケ・補助金活用まで一気通貫で支援。建設・運送・IT・医療など500社超の案件を伴走し、累計支援額は数十億円規模。入金サイト長期化や赤字決算・債務超過局面でも、債権譲渡禁止特約や民法改正（債権法）への実務対応、与信・反社/不当条項チェック、適正手数料レンジの見立てまで具体策を提示。安全性・適法性・スピードのバランスを重視し、「即日資金化」と「継続的な資金繰り安定」の両立を設計するのが強み。

所属：ファクタリングナビ